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銀行注意了!山東啟動金融支持實體經濟情況跟蹤審計

2017-08-08 07:07:00 來源: 新銳大眾 作者:

  記者從省審計廳獲悉,山東日前啟動全省金融支持實體經濟政策措施落實情況跟蹤審計,重點審計金融支持實體經濟政策措施是否落實到位,并關注地方金融機構風險防控中的薄弱環節,防范系統性區域性金融風險。

  本次審計范圍是2016年9月至2017年9月,省本級和青島等10個市本級及所屬縣(市、區)的有關政策落實情況。

  重點關注地方金融機構對政策的執行情況,以城市商業銀行為主要審計對象,重點落實金融機構支持實體經濟發展情況,審查是否加大了對產能過剩行業企業兼并重組和轉型升級的信貸支持力度,對鋼鐵、水泥、電解鋁、平板玻璃煤炭、化工等傳統行業的優質企業特別是技術升級改造項目,是否給予了信貸支持。關注對國家支持行業的貸款投放情況、對國家限控行業的貸款投放情況,揭示信貸資金投向高污染、高耗能、產能過剩行業的問題。

  房地產貸款情況也是審計重點,重點審查有無向資質不達標、資本金比例不足等不符合條件的房地產企業發放開發貸款,有無利用流動資金貸款等名義向房地產企業發放貸款;是否加強個人消費貸款、個人經營性貸款,以及房地產上下游企業貸款資金的流向管理,是否存在間接流入房地產行業的問題;是否存在同業資金和理財資金違規通過多層嵌套等手段,流入房地產行業的問題。

  關注亂收費增加企業負擔問題,審查銀行有無借貸款審批之機,以各種名目違規向企業收取資金管理費、財務顧問費等,將自身職責轉化為有償服務,是否存在將應由金融機構承擔的費用轉嫁給客戶的問題。關注以貸轉存、存貸掛鉤等信貸資金空轉問題,重點核實銀行為完成指標考核要求企業將信貸資金轉為定期存款或承兌業務保證金,未有效支持實體經濟、增加企業融資成本的問題。

  同時,將重點關注地方金融機構風險管控情況,關注地方銀行通過向正常經營企業提供信貸資金并由該企業受讓不良資產,以此掩蓋銀行不良貸款的問題。關注2016年1月至2017年9月期間,地方銀行在信貸業務的受理與調查、風險評價與審批、資金的發放與支付以及貸后管理的各個環節中,因盡職調查失職、貸款審批不嚴格、疏于貸后管理等導致形成不良貸款的情況,以及對形成不良貸款和發現的其他信貸業務違規問題的責任追究情況。

  此外,審計還將審查違規問題和經濟犯罪案件線索。關注漏繳稅金問題,重點核實所有債券買賣所賺取的價差是否均繳納了增值稅;重點揭露以費用報銷形式發放薪酬的問題,關注高級管理人員中長期薪酬、企業年金的稅收繳納情況。關注私設“小金庫”問題,包括銀行利用員工個人賬戶或盜用客戶信息開立結算賬戶存放資金,以及通過虛列辦公費、印刷費、廣告費等套取資金設立“小金庫”的行為。

  關注經濟犯罪案件線索。一是關注不法分子利用地方銀行網點優勢,通過開立結算賬戶進行非法集資的案件線索。二是深入分析不良信貸資產形成原因,注意發現通過虛假合同資料、虛假抵質押品、虛假工商登記信息、虛假納稅信息、虛假財務報表、虛假判決(裁定)書等手段,內外勾結騙取銀行資金的違法案件線索;三是關注通過違法核銷不良貸款、處置賬外資產、進行賬外經營等謀取小團體和個人利益的違法案件線索。

初審編輯:魏鵬

責任編輯:王曉亮

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